Transferencia de 529 fondos sobrantes a una cuenta Roth IRA: ¿A quién le importa?

Un plan 529 es una de las mejores herramientas de transferencia de riqueza generacional. En lugar de simplemente dar dinero a nuestros hijos o nietos, es mucho mejor darles una educación. Gracias a SECURE Act 2.0, podemos transferir 529 fondos sobrantes a una Roth IRA sin impuestos ni multas.

Como padre, era razonable dudar en financiar un plan 529 o donar en exceso. Debido a que había restricciones sobre cómo se podía gastar el dinero del plan, los padres racionalmente cubrieron la forma en que estaban ahorrando para la educación universitaria.

De hecho, una de las preguntas principales que surgieron de mi Guía de ahorros 529 para la jubilación es si contribuir a una cuenta IRA Roth o un plan 529 para pagar la universidad. Contribuir a ambos planes cuando es elegible es una decisión inteligente.

En el pasado, la única opción real para los fondos 529 que no se usaban para algún tipo de programa de educación secundaria era transferir el dinero a otro beneficiario, ya sea para gastos escolares o pagos de préstamos estudiantiles.

Gracias a SECURE Act 2.0, el plan 529 se vuelve más valioso debido a la opción de conversión Roth IRA. Aquí están los detalles.

Reglas para convertir los fondos 529 sobrantes en una cuenta IRA Roth

El gobierno ha creado reglas y límites estrictos para convertir los fondos 529 sobrantes en una IRA Roth. Después de todo, el gobierno todavía quiere ganar la mayor cantidad de dinero posible de sus ciudadanos.

1) Las transferencias pueden comenzar en 2024. Cualquier cosa puede pasar desde ahora hasta 2024, así que esté atento a las últimas reglas. Definitivamente actualizaré la fecha si algo cambia.

2) Igualdad de beneficiarios. No puede transferir fondos 529 sobrantes a otro beneficiario de Roth IRA. Esto es bueno ya que protege al beneficiario. También mantiene el espíritu para cuidar de sus seres queridos.

3) El monto de transferencia está sujeto al límite de contribución anual de Roth IRA. El límite de contribución anual es de $6,500 en 2023, o $7,500 si tiene 50 años o más. Es probable que el límite de contribución de la cuenta IRA Roth aumente en incrementos de $500 cada tres a cinco años.

4) Límite de conversión de por vida de $35,000. Si bien $35,000 parece relativamente bajo, apuesto a que el límite de conversión de por vida aumentará con el tiempo con la inflación. Después de todo, la matrícula de la universidad y la escuela primaria privada ha aumentado históricamente más rápido que la inflación.

5) El plan 529 debe estar abierto durante al menos 15 años. Para aquellos de ustedes que han estado postergando la apertura de un plan 529, aquí hay otra razón para comenzar ahora. Incluso podría abrir uno con una cantidad mínima de dinero y sobrefinanciar el plan 529 años más tarde. No está claro si el período de 15 años se reinicia si cambia de beneficiario.

El valor de un plan 529 aumenta

Las reglas para convertir los fondos 529 sobrantes en una IRA Roth se aclararán con el tiempo.

Pero la conclusión es que el valor de un plan 529 aumenta. Por lo tanto, la decisión de cotizar un plan 529 o sobrefinanciar un plan 529 también está aumentando para todos los estratos socioeconómicos.

Abra al menos un plan 529 con $1,000 para iniciar el cronómetro de obstáculos de 15 años antes de que se permitan las reinversiones. Luego establezca una meta para aumentar el 529 a $ 35,000 o lo que sea el límite de conversión de por vida en el futuro.

De esa manera, el beneficiario tendrá al menos algunos fondos con impuestos diferidos para usar en lo que quiera en el futuro. Uno de mis arrepentimientos fue no contribuir a una cuenta IRA Roth cuando podía. ¡Si hubiera hecho eso, hoy tendría más de $100,000 en mi cuenta Roth IRA!

No cometeré el mismo error con mis hijos. Así que abrí cuentas de custodia Roth IRA para ellos. Ser capaz de obtener ingresos libres de impuestos por debajo del límite de retención estándar, contribuir a una cuenta IRA Roth que está creciendo libre de impuestos y luego poder retirar fondos libres de impuestos es una obviedad.

Al transferir fondos 529 a una cuenta Roth IRA, no importa

Aunque el valor de un plan 529 aumenta con las nuevas reglas, hay dos escenarios en los que la capacidad de transferir los fondos 529 sobrantes realmente no importa.

escenario 1 Si planea hacer que sus hijos sean millonarios del Plan 529, entonces la capacidad de transferir los fondos 529 sobrantes es un beneficio, pero no es un gran problema. Después de todo, el límite de reinversión de $35,000 Roth IRA es solo el 3.5% de $1 millón.

Además, si tiene los medios para hacer que sus hijos planeen millonarios, es probable que sus hijos estén definitivamente listos. Lo más probable es que ya haya establecido un fondo fiduciario para brindar seguridad financiera después de la universidad.

escenario 2 Si no anticipa que un plan 529 cubrirá todos sus gastos de educación secundaria, entonces no importa si puede transferir los fondos 529 sobrantes. ¡No tienes crédito restante para transferir!

¿Quién está más entusiasmado con el beneficio de transferencia del plan 529?

Las únicas personas que están realmente emocionadas por poder transferir 529 fondos sobrantes a una Roth IRA son:

• Planificadores cívicos meticulosos que aportan la cantidad perfecta a un plan 529 que cubre todos los gastos más el límite de reinversión restante

• Planificadores cívicos meticulosos que aportan la cantidad perfecta a un plan 529 que cubre todos los gastos y cuyos hijos terminan recibiendo una matrícula escolar equivalente al límite de reinversión

• Padres que nunca tuvieron la intención de cambiar los beneficiarios 529 con fines de transferencia de patrimonio intergeneracional

• Políticos que pueden ganar más votos y permanecer en el poder por más tiempo

• Planificadores financieros, bloggers de finanzas personales e investigadores de think tanks que han animado a más ciudadanos a ahorrar más dinero.

• Demógrafos preocupados por las tasas de fecundidad y que saben lo que significa la caída de las tasas de natalidad para cada país.

La realidad es que es posible transferir fondos 529 a una Roth IRA sin "cambio de juego" como algunos parecen. Las nuevas leyes simplemente proporcionan más alivio mental a los pagadores del plan 529 que se preguntan si su dinero va a parar o no a un agujero negro.

Incluso con estos nuevos beneficios del plan 529, el gobierno puede cambiar de opinión en cualquier momento en el futuro.

Las parejas que planean tener hijos son las mayores beneficiarias

Una de las principales razones por las que mi esposa y yo postergamos tener hijos hasta los 30 años fue la falta de seguridad financiera. ¡La vida en Nueva York y San Francisco es cara!

Antes de cumplir los 35, no sentía que tuviéramos suficiente dinero o tiempo para cuidar adecuadamente a los niños. Entonces, irónicamente, esperamos hasta que ya no necesitáramos trabajos para tener hijos. Cuando finalmente decidimos que estábamos listos para tener hijos, ¡nuestra biología no cooperó durante tres años!

No es de extrañar que cada vez más personas decidan tener hijos más tarde o no tenerlos. La carga de encontrar una pareja adecuada, encontrar un propósito en el trabajo, acumular suficiente riqueza y sentirse lo suficientemente seguro financieramente para tener hijos es inmensa.

Ya hemos visto un aumento significativo de la soledad. Si más personas se sintieran más seguras, tal vez habría más amor y, por lo tanto, más bebés.

Estoy seguro de que hubiéramos tenido hijos antes, tal vez un hijo más, si el costo de criar a los hijos hubiera sido menor. A los 17 tomé la decisión consciente de asistir a William & Mary porque la matrícula estatal era de $2,800 versus $22,000 en Babson College.

En otras palabras, muchos padres de clase media y niños como yo pensamos en el futuro desde una edad temprana. Cuando es más fácil ahorrar para la universidad, los padres pueden tener menos miedo de tener hijos o más hijos.

Soluciones para aumentar la tasa global de fecundidad

Si el gobierno realmente quiere aumentar la tasa de fertilidad total, agregar beneficios al plan 529 es un pequeño paso. Una población en crecimiento es buena para la sociedad porque crea más ingresos, más ingresos fiscales y una red de seguridad más sólida para las generaciones mayores.

A continuación se muestra un gráfico intrigante que muestra las poblaciones proyectadas de China, India, Nigeria, EE. UU. y Japón.

Debido a la política de hijo único de China durante décadas, se espera que el país experimente una desaceleración significativa en el crecimiento en las próximas décadas. Por otro lado, está Nigeria, que probablemente experimente un auge en el crecimiento de la población durante los próximos 80 años.

Por lo tanto, como alguien que invierte en tendencias a largo plazo, todos deberíamos considerar invertir en Nigeria y África. AFK y NGE son dos ETF para explorar. ¡Pero si observa los gráficos respectivos, verá que claramente hay algunos dolores de crecimiento!

Aquí hay algunas soluciones obvias para mejorar las tasas de fertilidad en Estados Unidos:

• Hacer más universidades gratuitas
• Limitar las tasas de matrícula a no más de la tasa de inflación
• Condonación de la deuda del préstamo estudiantil
• Promoción de la escuela profesional y certificaciones en línea
• Promoción de universidades estatales y centros de educación de adultos
• Consideración de aportes al plan 529 antes de impuestos y uso libre de impuestos
• Construya más espacio habitable más fácilmente

Si no hay cambios políticos, quizás solo los muy ricos o los muy pobres tengan hijos en el futuro. La clase media simplemente optará por no participar. ¡Pero lo positivo de no tener hijos es que más personas podrían jubilarse antes y ser más felices como resultado!

“Maximizaremos” nuestros planes 529.

Como escritor de finanzas personales, creo firmemente que la educación nos hará libres a todos. Por lo tanto, tengo la intención de continuar contribuyendo el tope del impuesto sobre donaciones cada año hasta que alcance el límite máximo de contribución legal.

La cantidad anual de exención del impuesto sobre donaciones es de $17,000 en 2023. Y la cantidad máxima de contribución para el plan 529 en California es de $529,000, aunque el plan puede crecer más de $529,000 a través de las devoluciones. Verifique el límite de contribución 529 de su propio estado si también desea maximizar sus planes 529.

Si mi esposa y yo no ofrecemos nada más a nuestros hijos, entonces es el regalo de la educación. ¡Una vez que tienes la educación adecuada, se abren infinitas posibilidades!

Preguntas y sugerencias del lector

Estimados lectores, ¿están emocionados de poder transferir los fondos 529 sobrantes a una cuenta IRA Roth? ¿Las nuevas reglas cambiarán sus planes de contribución al plan 529? ¿Cuánto planea contribuir a los planes 529?

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